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问题

我国境内某居民企业(以下称该企业)在A国设立一分公司(以下称境外分公司),2015年该企业境内应纳


我国境内某居民企业(以下称该企业)在A国设立一分公司(以下称境外分公司),2015年该企业境内应纳税所得额}-14.29万元,境外分公司税后所得10万元,已在该国纳税企业所得税4.29万元。2016年该企业境内应纳税所得额30万元,境外分公司税后所得14万元,已在该国缴纳企业所得税6万元。该企业适用企业所得税税率25%,境外分公司适用企业所得税税率30%。

根据上述资料,回答下列问题:

(1)2015年度汇总纳税时,境外分公司}}f得的抵免限额是多少。

(2)2016年度汇总纳税时,境外分公司所得的抵免限额是多少。

(3)2016年度汇总纳税时。境外分公司所得实际抵免的所得税税额是多少。

(4)2016年度汇总纳税时,该企业实际应缴纳的企业所得税是多少。

请帮忙给出正确答案和分析,谢谢!

参考答案
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