计算分析题甲公司在2016年第4季度按照定期预算法编制2017年度的预算 部分资料如下。资料一：2

计算分析题

甲公司在2016年第4季度按照定期预算法编制2017年度的预算，部分资料如下。

资料一：2017年1～4月的预计销售额分别为600万元、1000万元、650万元和750万元。

资料二：公司的目标现金余额为50万元，经测算，2017年3月末预计“现金余缺“为30万元，公司计划采用短期借款的方式解决资金短缺。

资料三：预计2017年1～3月净利润为90万元，没有进行股利分配。

资料四：假设公司每月销售额于当月收回20%，下月收回70%，其余10%将于第三个月收回；公司当月原材料金额相当于次月全月销售额的60%，购货款于次月一次付清；公司第1、2月份短期借款没有变化。

资料五：公司2017年3月31日的预计资产负债表（简表）如下表所示。

要求：确定表格中字母所代表的数值（不需要列示计算过程）。